中华税务资讯网
关于举办新增值税法下“合同+发票+多税种联动”管控策略培训通知
尊敬的会员：
2026年，随着新《增值税法》及一系列配套政策的正式颁布与实施，中国增值税制度迎来了系统性、结构性的深刻变革。此次改革并非简单的税率调整，而是对征税范围、计税机制、征管流程及多税种衔接进行了全方位重构，其影响覆盖所有纳税人，部分规则的变化甚至颠覆了传统认知。面对接踵而至的政策变化，如何快速、精准地理解新政精髓，如何在合同签订、发票管理及多税种协同中实现合规应用，已成为所有增值税纳税人亟待解决的紧迫课题。
为帮助广大企业从容应对新法挑战，系统性构建合规、高效、低风险的税务管理体系，中华税务资讯网定于2026年4月21日至22日，在河北省石家庄市科技大厦举办增值税专题培训会议。现将有关事项通知如下：
一、培训时间
2026年4月21日上午8：30前报到
培训时间：
21日上午9：00-11：50 下午14:00-17:00
22日上午9：00-11：50 下午14:00-17:00
二、培训地点
石家庄市长安区东大街26号科技大厦。
三、授课教师
杨老师：中华税务资讯网特聘讲师，注册税务师、注册会计师。国家税务总局党校、国家税务总局扬州税务学院副教授。国家税务总局稽查人才库成员，国家税务总局兼职培训师，长沙税务学院特聘教授，北京财税研究院研究员，曾为中石油集团、金牛能源、广州富力集团、华北制药、冀东水泥、中国移动河北分公司等多家上市公司进行内训,并有十几年的线上直播课程或录播课程的丰富经验。常年从事税务培训、税收筹划、税收咨询工作。
授课风格：理论联系实际，侧重实务操作性，深入浅出，善于将晦涩的税收法规转化为生动的案例，使学员易学易懂。
四、收费标准
（一）标准会议费1680元/人（含培训费、场地费、资料费、午餐费）
1.会员：会员免费1人/次（不含住宿费、餐费）。
注：会员超出名额收880元/人（含培训费、场地费、资料费、午餐费）。
2.培训优惠：凡有意向参加培训的朋友，转发此篇至朋友圈三天或邀请好友帮忙点赞达到30人，老客户介绍的新客户均可享受会员价（含培训费、场地费、资料费、午餐费）。
（二）需要住宿的参会人员，会务组可代订房间。
五、报名方式
报名热线：0311-80685591
会务组QQ：719982683
电子邮箱：719982683@QQ.com
六、联系方式
宋丽：13803340280（同微信）
七、报名
报 名 回 执 表
票种选择：增值税专用发票（）
增值税普通发票（）
单位开票全称： | 税号： |
地址、电话： | 开户行、帐号： |
参会人员姓名 | 性 别 | 职 务 | 联系电话 |
| | | |
| | | |
| | | |
电汇金额 | 万 仟 佰 拾 元 | 电汇日期 | |
开户行 | 建行石家庄裕华东路支行 | 帐号： | 13001618802050503886 |
开户名称 | 石家庄方圆财税咨询中心（普通合伙） |
期望与专家交流的问题：请发送电子邮件至719982683@qq.com
课程大纲
第一部分、增值税纳税人与征税范围
一、识别合同中的增值税纳税义务人
二、识别合同中增值税的征税范围范围
三、新增值税法下，如何修订劳务合同相关条款
四、严格按照新法取得或开具的发票，规范合同条款，防范虚开发票的风险
五、增值税发票与企业所得税税前扣除的联动风险
六、“境内”发生应税交易，“境内”二字如何判断？
七、新增值税法视同销售范围与相关进项税额管理
八、增值税不征收业务有哪些？
九、非应税交易的判断，是新税法的难点，更是重大风险隐患。
第二部分、增值税的计税方法
一、一般纳税人的一般计税方法
1、一般纳税人一般计税方法
2、一般纳税人新登记制度重大变化与风险识别
3、差额征税业务有新政变化？
4、新政变化，合同发票如何重新规范与操作？
二、一般纳税人特殊业务的简易计税方法
1、3%征收率的简易计税业务有哪些？5%征收率的简易计税业务有哪些？其他征收率的简易计税业务有哪些？
2、简易计税业务销售额计算口径有哪些重大变化
3、简易计税业务征收率有哪些新变化？如何计算不含税销售额？
4、新政落地，合同与发票如何规范和操作
……
第三部分、小规模纳税人监管力度加大
一、小规模标准
二、小规模纳税人按一般计税方法计税时间起点新政变化
三、拆分收入或隐匿收入的小规模纳税人高风险识别与防控
四、电商、直播带货、餐饮、等巨婴小规模纳税人的重大影响及应对策略。
五、自然人应税交易代扣代缴新规则
1、新制度对自然人的影响及税收风险
2、扣缴义务人向自然人采购合同如何衔接新政策
3、新政对互联网平台企业及从业人员的影响
六、小规模纳税人起征点优惠扩围
七、小规模纳税人的征收率有几类？如何开具发票？
八、小规模纳税人的计税期间
九、史上最强小规模纳税人严监管新政策的影响
……
第四部分、税率和征收率
一、一般计税方法的税率有几档？如何开具发票？如何规范合同条款？
二、简易计税方法的征收率有几档？如何开具发票？
三、一项或多项交易适用税率重大变化
1、一项或多项交易适用税率的基本规则
2、如何判断业务之间是否存在主附关系?
3、一项交易（原混合销售）新政对哪些企业带来重大税负影
4、如何合规事前规划交易模式，避免被税局重新判定的风险？
四、增值税零税率
……
第五部分、应纳税额
一、一般计税方法的应纳税额
1、应纳税额的计算公式
2、留抵与留抵退税
二、销项税额的确定
三、销售额为与之相关的全部价款
（1）全部价款如何理解？合同违约金、延期付款利息等是否缴纳增值税？
（2）销售额和增值税税额合并定价业务，销售额如何确定？
（3）销售额和增值税税额合同四版本利弊分析
（4）、销售额以人民币计算
（5）视同销售业务销售额的确定
（6）关联交易销售额明显偏低或偏高的风险
（7）应税交易销售额差额征税的业务有哪些？对哪些企业带来重大影响？销售额差额征税业务如何开具发票？
四、进项税额的确定
（一）可以抵扣的进项税额
1、购进环节负担的增值税额允许抵扣，哪些加计抵扣取消了？
2、符合税法规定的进项税额抵扣凭证有哪些？
（二）不得抵扣的进项税额
1、不得抵扣进项税额的范围有哪些变化
2、如何界定非正常损失？
3、如何界定个人消费？
4、共同进项税额不得抵扣的部分，纳税人应履行汇总清算义务
5、应当扣减进项税额的三种情形
8、混合用途的长期资产，如何计算不得抵扣的进项税额？如何规划采购业务？如何建立台账防控税收风险？
五、简易计税方法的应纳税额
1、有优惠简易计税业务有哪些？如何开具发票？
2、销售额差额的简易计税业务有哪些？如何开具发票 ？
……
第六部分、税收优惠
一、小规模纳税人起征点税收优惠
二、新政能享受哪些税收优惠？哪些税收优惠被取消？
三、兼营优惠项目的会计核算
四、放弃税收优惠的限制
第七部分、增值税纳税义务发生时间
一、纳税义务发生时间的基本规定
二、销售生产工期超过12个月的大型机械设备等货物，纳税义务发生时间的重大新政变化。纳税义务发生时间的重大新政变化对企业带来哪些影响。如何防控风险？如何规划销售合同？
三、建筑业、软件业、物业、租赁、餐饮、住宿、美容、娱乐、培训、咨询、策划等销售服务行业，纳税义务发生时间的重大新政变化对企业带来哪些影响。如何防控风险？如何规划销售合同？
四、销售不动产行业，纳税义务发生时间的重大新政变化。纳税义务发生时间更明确。
五、建立差异比对台账，防控增值税应税销售额与会计收入、发票金额、企业所得税收入大数据比对风险。
……
第八部分、增值税计税期间与纳税期限
一、纳税期限
二、预缴税款期限？预缴税款的业务范围？
……
河北乐帮税务师事务所有限公司，作为一家拥有二十余年深厚积淀的专业财税咨询机构，自2003年扎根河北以来，始终致力于为各类纳税人提供全方位、高品质的涉税解决方案。我们依托强大的专业财税网络平台与资深顾问团队，为纳税人提供财税政策平台查询、财税政策咨询、财税政策培训等咨询培训类服务；以专业的团队为企业提供企业所得税汇算清缴、个人所得税汇算清缴、土地增值税汇算清缴、资产损失鉴证、高新技术研发费用加计扣除等鉴证咨询类服务；以高精尖的专家教授组成的核心力量，为企业提供纳税风险梳理、纳税风险应对与策划、大型资产重组的特殊税务处理、企业组织结构构建、经营模式流程设计等专业财税服务，为各行各业规模各异的需求客户量身定制专业的财税服务。
河北乐帮税务师事务所有限公司是经河北省注册税务师协会认定的AAA级税务师事务所，秉承“客户至上，方圆财税，乐帮有道，合作共赢”的服务精神。我们坚持“严谨务实、合理合法、和谐沟通”的工作原则，通过规范化的内部管理与终身负责制的服务模式，全力打造值得信赖的“乐帮”品牌。
立足京津冀，我们正积极将服务网络向国际化延伸，致力于成为您最可靠、最专业的财税合作伙伴。
税务咨询与顾问服务、企业所得税年度汇算清缴鉴证、资产损失所得税前扣除鉴证、研发费用加计扣除鉴证、土地增值税清算鉴证、高新技术企业资格认定专项鉴证、企业合并、资产重组及股权转让、税务风险梳理等涉税服务。
